鄂尔多斯市第四人民医院关于编报2019年度财务预算的通知
鄂尔多斯市第四人民医院关于
编报2019年度财务预算的通知
各科室：
为加强医院财务和预算管理，规范医院预算和成本核算，提高资金使用效率，根据财政部、卫生部制定的《医院财务制度》《内蒙古自治区财政厅卫生计生委关于加强公立财务和预算管理的意见》的通知等有关规定，结合我院财务管理制度规定，为做好2019年度财务预算编制工作，现就有关工作要求和事项通知如下：
一、工作原则
按照厉行节约、勤俭办事，量入为出、收支平衡，统筹兼顾、保证重点，科学安排、合理使用的原则编制。
二、工作要求
各部门应高度重视，认真组织，明确责任，结合本部门2019年度工作目标，编制好2019年度财务预算。
三、工作方法
规范财务预算的编制与审核，进一步提高预算编制水平。各科室预算编制要客观实际，数据准确。各项开支项目力求明细，除预算报表外，还要有预算编制依据说明。
四、预算编制内容
医院预算由收入预算和支出预算组成，医院所有收支应全部纳入预算管理。
（一）收入预算
1.医院收入包括医疗收入（含药品收入）、财政补助收入、科教项目收入和其他收入等方面。
2.医疗收入预算、财政补助收入预算由财务科填报。
3.科教项目收入预算由医务科填报。
4.其他收入由后勤服务中心（总务科）填报。
5.医院收入预算由财务科汇总分析编制。
（二）支出预算
支出预算分为支出科目预算、支出项目预算两种形式，两者的编制目的不同，但预算总量相等。
1.支出科目预算包括基本支出、财政项目支出和其他支出等方面。
2.支出科目预算由财务科根据上年度实际支出和预算年度的变量进行测算和编制。
3.支出项目预算分为医院统管经费和部门切块运行经费。
支出预算应坚持统筹兼顾，保证重点，勤俭节约的原则。
（1）医院统管经费
主要包括医院院内各项基金、工会经费、福利费、应急预备费等方面。
医院统管经费预算由财务室根据上年度实际支出和预算年度的变量进行测算和编制。
（2）部门切块经费
部门切块经费预算由医院各职能部门（院长办公室、人事科、医务科、护理部、财务科、医保科、信息科、门诊部、后勤服务中心、药械科、医技医辅相关科室）根据业务需要进行测算和填报，财务室汇总分析编制。
五、填写标准
人员经费：人事科根据各类职工人数以及相关政策测算填报（鄂尔多斯市第四人民医院人员经费预算明细表）。
卫生材料、药品费：药械科根据相关数据测算填报。
固定资产折旧费、无形资产摊销费、提取医疗风险基金：各科室到财务科取数据填报。
其他费用（商品和服务支出）：
1.办公费：各科室自行上报，如要参考上年数据、办公用品单价、明细等到总务科、财务科取数。
（办公费包括：文具、报纸杂志费、图书资料费、以及银行结算单据工本费、收据等。
2.印刷费：各科室自行上报，如要参考上年数据到财务科取数。
3.咨询费：各科室自行上报，如要参考上年数据到财务科取数。
4.手续费：各科室自行上报，如要参考上年数据到财务科取数。
5.水费：本项费用按照科室人员数分摊累计，科室不用填写，总务科取数预估。
6.电费：本项费用按照科室人员数分摊累计，科室不用填写，总务科取数预估。
7.邮电费：其中邮寄费由科室自行上报填写；电话通讯费、网络通讯费按照科室人数分摊，故科室不用填写，总务科取数预估。
8.取暖费：取暖费按照科室人数分摊，故科室不用填写。
9.物业管理费：物业管理费按照科室人数分摊，故科室不用填写，总务科取数预估。
10.差旅费：各科室根据2019年预计产生的差旅费自行上报填写，如需参考上年数据到财务科取数。
11.维修（护）费：各科室根据科室2019年设备维修、维保自行上报，如要参考上年数据到财务科取数。
12.租赁费：各科室自行上报，如要参考上年数据到财务科取数。
13.会议费：各科室根据2019年预计产生的会议费自行上报填写，如需参考上年数据到财务科取数。
14.培训费：各科室根据2019年预计产生的培训费自行上报填写，如需参考上年数据到财务科取数。
15.公务接待费：此费用由办公室填写上报。
16.其他材料：各科室自行上报，如要参考上年数据到财务科取数。
17.低值易耗品：各科室自行上报，如要参考上年数据到财务科取数。
18.专用燃料费：各科室自行上报，如要参考上年数据到财务科取数。
19.劳务费：由人事科、各科室填写上报；人事科测算劳务派遣人员及实习人员工资、绩效部分，各科室测算临时性用工的劳务费（财务取数）。
20.委托业务费：各科室自行上报，如要参考上年数据到财务科取数。
21.工会经费：由办公室填写上报。
22.福利费：由办公室填写上报。
23.公务用车运行维护费：各科室自行上报，如要参考上年数据到财务科取数；车辆维修费、保险费、检测费等由办公室填写上报。
24.其他商品和服务支出：各科室自行上报，如要参考上年数据到财务科取数。
25.洗涤费：各科室自行上报，如要参考上年数据到财务科取数。
26.宣传制作费：各科室自行上报，如要参考上年数据到财务科取数。
27.医学学会会费：由医务科填写上报。
28.药物基因检测费：由检验科填写上报。
29.肿瘤标志物检测费：由检验科填写上报。
30.版面费：由办公室填写上报。
31.专用医疗设备购置（表）：各个科室根据自身必要性上报设备购置，填写鄂尔多斯市第四人民医院设备购置预算申报表（专用医疗设备）。医疗专用设备申购统一上报到药械科。
32.一般设备购置（表）：各个科室根据自身必要性上报设备购置，填写鄂尔多斯市第四人民医院设备购置预算申报表（一般设备）。一般设备申购统一上报到总务科。
33.房屋修缮及运行保障费用（表）：总务科统一汇总全院上报项目、数据并填写鄂尔多斯市第四人民医院房屋修缮及运行保障费用预算申报表、房屋修缮及运行保障经费预算明细表，上报到财务科。总务科根据维修合同、进度等测算填报。
34.其他费用（表）：考虑到预算的全面性，因此各科室将自身需要的、但预算表中没有包含的费用支出填写其中（填写鄂尔多斯市第四人民医院其他费用申报表）。
35.项目预算申报（表）：各科室需将下一年的计划安排以项目预算的形式上报到财务处，填写鄂尔多斯市第四人民医院项目预算申报表例：下一年预计发生的基建项目费用、信息系统更新建设费用、招聘工作人员等开销及预算经费较大的项目。（注：所有项目预算申报需后附申请说明、相关文件、金额测算文件等依据）
六、表单下载及要求
所有预算表单请各科室自行到财务科拷贝或到医院官网进行下载。
1.各科室在上报预算时都需要填写《鄂尔多斯市第四人民医院预算总表》，上报到财务科。
2.《鄂尔多斯市第四人民医院科室增（减）人员预算申报表》《鄂尔多斯第四人民医院人员经费预算明细表》由人事科填写。
3.总务科填写《鄂尔多斯市第四人民医院房屋修缮及运行保障费用预算申报表》上报到财务科，并将纸质版、电子版文件汇总上报到财务科。
4.各科室填写《鄂尔多斯市第四人民医院设备购置预算申报表（专用医疗设备）》、《鄂尔多斯市第四人民医院设备购置预算申报表（一般设备）》纸质版、电子版分别上报到药械科、总务科。
5.各科室根据自身需要，填写《鄂尔多斯市第四人民医院项目预算申报表》、《鄂尔多斯市第四人民医院其他费用预算申报表》，自行上报到财务科。
七、申报时间及要求
1.各部门应认真测算，如实填报附件中所列的预算文本，经部门负责人、分管院领导签字后，于2018年12月29日前报送电子版和纸质版至财务室。
2.申报的经费预算必须有可信的支持依据和详细的计算过程。预算金额一律以“元”为单位，元以下四舍五入。
3.为医院2019年预算有效管理，各科室2019年的支出将严格按照科室上报数据进行控制，请各科室填报预算时到财务科取2018年科室发生费用进行参考，然后按照科室自身需要填报。
联 系 人：孔令瑞
联系电话：0477-8128566
电子邮箱：329716271@qq.com
附件：1.鄂尔多斯市第四人民医院预算总表
2.鄂尔多斯市第四人民医院科室增（减）人员预算申报表
3.鄂尔多斯第四人民医院人员经费预算明细表
4.鄂尔多斯市第四人民医院房屋修缮及运行保障费用预算申报表
5.鄂尔多斯市第四人民医院设备购置预算申报表（专用医疗设备）
6.鄂尔多斯市第四人民医院设备购置预算申报表（一般设备）
7.鄂尔多斯市第四人民医院项目预算申报表
8.鄂尔多斯市第四人民医院其他费用预算申报表
鄂尔多斯市第四人民医院
2018年12月24日